Forum Orisinil

OtomaX - Orisinil Topup Machine => Lain-Lain => Topic started by: kojop on February 05, 2014, 12:10:56 AM

Title: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 05, 2014, 12:10:56 AM
Karena membahas masalah akuntansi di server pulsa ini cukup panjang maka saya buatkan Daftar Isinya ya untuk mempermudah kawan semua

DAFTAR ISI

I. Pendahuluan (http://forum.orisinil.com/index.php/topic,10467.msg160968.html#msg160968)
II. Mengecek Perhitungan Server Pulsa
III. Langkah-langkah Membuat Laporan Posisi Keuangan Awal (Neraca Awal)

IV. Melakukan Rekonsiliasi

V. Membuat Jurnal Server Pulsa

   A. Jurnal Wajib
B. Jurnal Tambahan

Contoh Excel Akuntansi dari om smartlink : Unduh Disini (http://forum.orisinil.com/index.php?action=dlattach;topic=10467.0;attach=9610)

Assalamualaikum Wr. Wb.

Permisi dan mohon maaf sebelumnya jika membuat thread baru. Newbie ini sekedar mencoba untuk mengajak kawan-kawan OtomaX menerapkan sistem perhitungan pada server pulsa kita agar sesuai dengan kaidah akuntansi yang berlaku secara umum. Bukan bermaksud ingin menggurui, bahkan saya hanya ingin ikutan belajar bersama kawan-kawan.

Lalu gunanya untuk apa?

Pertanyaan yang bagus. Gunanya ialah agar kita sebagai pengelola/pemilik server pulsa dapat melihat posisi keuangan server secara menyeluruh. Disamping itu, bukankah saat ini tidak begitu banyak server pulsa yang dapat menyajikan Laporan Keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan. Nah kalau kita bisa menyajikannya, berarti server kita akan terlihat lebih profesional, baik itu dimata Reseller maupun Investor yang mungkin akan menaruh uangnya pada server kita.

Disamping itu, laporan keuangan juga berguna sebagai alat pengawasan dan pengendalian serta sumber informasi dalam setiap keputusan yang akan kita ambil.

Oke yuk langsung saja kita mulai

1. Pendahuluan
Seperti yang kawan-kawan sudah ketahui bahwa rumus Akuntansi sebenarnya sangat sederhana, yaitu Aset = Liabilitas + Ekuitas
Lalu pertanyaannya ialah maksud dari rumus tersebut itu apa? Salah satu maksudnya ialah menggambarkan likuiditas suatu usaha yang kita jalankan. Dalam server pulsa ini, rasio likuiditas sangat penting sekali karena Deposit member merupakan hutang jangka pendek yang harus dapat dibayar dengan aset lancar yang kita miliki. Rumus ini akan tercermin dalam Neraca (Laporan Posisi Keuangan) Server.

Lalu bagaimana menterjemahkan rumus tersebut pada Server Pulsa? Mari kita coba menggunakan contoh yang sederhana.

1.a. Aset dalam server pulsa elektrik dapat berbentuk:
Jadi total aset pada server pulsa didapat dengan menambahkan Kas+Kas Bank+Piutang Deposit+Persediaan+Aset Tetap

1.b. Ekuitas/Modal dalam server pulsa dapat berbentuk:
Ekuitas/Modal adalah Kas yang Anda berikan ke server baik itu telah dirubah ke dalam bentuk peralatan server ataupun stok pulsa elektrik, jumlahnya tetap dicatat sebagai modal, sedangkan peralatan, kas dan stok pulsa masuk ke aset.

1.c. Liabilitas/Hutang dalam server pulsa dapat berbentuk:
Liabilitas/Hutang Deposit adalah Deposit yang anda input ke dalam akun Reseller/Saldo RS adalah merupakan Hutang jangka pendek yang harus dibayarkan oleh server pulsa.

Jadi dengan kata lain untuk menterjemahkan rumus akuntansi keuangan ke dalam usaha server pulsa bisa dengan cara seperti ini:

Kas + Kas Bank + Piutang + Stok Voucher + Aset Tetap =  Ekuitas + Hutang Deposit (Saldo RS)

Rumus diatas adalah bentuk sederhana dalam pengaplikasian akuntansi ke dalam server pulsa, dalam prakteknya rumus bisa berubah menurut besar kecilnya atau metode pencatatan yang digunakan oleh server bersangkutan.

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

2. Langkah Menerapkan Sistem Akuntansi Server Pulsa
Berikut ini adalah langkah-langkah yang harus dilakukan dalam menerapkan sistem akuntansi pada server kita :

Wah banyak sekali yang harus dibuat ya, oleh karena itu nanti akan saya berikan contoh format Sistem Akuntansi Server Pulsa dalam bentuk Excel pada akhir bahasan. Tinggal input jurnal, maka Buku Besar, Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Keuangan akan otomatis terbuat.

Karena biasanya kalau langsung dikasih format akan sangat membingungkan, oleh karena itu kita pelajari dulu yuk Business Process dari Server Pulsa dalam kacamata akuntansi.

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

3. Business Process Server Pulsa

Yang kita hitung adalah total jumlah dari setiap komponen bukan per transaksi terjadi. Misal Deposit, maka yang kita hitung adalah total deposit hari berjalan, dan bukan deposit setiap pelanggan.

3.a. Deposit
Perjalanan usaha suatu server pulsa dimulai dari penerimaan Deposit pelanggan kita. Mari kita lihat dalam kacamata akuntansi:
Saat kita menerima deposit berarti saat itu juga Aset kita (Kas/Bank) akan bertambah dan Hutang Deposit kita juga bertambah dikarenakan deposit yang kita input belum dipakai oleh pelanggan.
 
Lalu bagaimana jika yang terjadi ialah Uang Deposit sudah masuk ke rekening kita, tetapi Deposit pelanggan belum kita input? (Asumsinya deposit manual bukan tiket). Maka dalam akuntansi kita harus mengakuinya sebagai Hutang Deposit Dibayar Dimuka.

Lalu bagaimana jika yang terjadi ialah Uang Deposit belum kita terima, tetapi Deposit sudah kita input (Pelanggan berhutang). Maka dalam akuntansi kita harus menambah Piutang Deposit (karena tidak ada kas yang diterima untuk kejadian ini).

Kesimpulan: Saat terjadi Deposit maka Aset (Kas/Bank/Piutang) akan bertambah dan Liabilitas (Hutang Deposit) juga bertambah jadi Neraca akan tetap seimbang.

3.b. Penjualan
Perjalanan server pulsa dilanjutkan dengan terjadinya Penjualan pulsa pada usaha kita. Mari kita lihat dalam kacamata akuntansi:
Saat terjadi penjualan, maka ada setidaknya 3 komponen Neraca dan 3 komponen Laporan Keuangan yang akan berubah nilainya.

3 Komponen Neraca (Laporan Posisi Keuangan) yaitu:

3 komponen Laporan Keuangan

Kesimpulan: Saat terjadi Penjualan maka kita harus mengurangi Hutang Deposit, mengurangi Stok Voucher, menambah Hutang Komisi, menambah Penjualan Voucher Elektrik, menambah Harga Beli (COGS) dan menambah Beban Komisi.

Mengapa Komisi adalah Beban? Karena dalam sistem akuntansi ini, kita mengakui penjualan kotor dimana di dalamnya termasuk komisi pelanggan. Sedangkan dalam Laporan yang disajikan oleh OtomaX (modul Laporan) adalah merupakan penjualan bersih dimana sudah dikurangi komisi sehingga tidak mengakui beban komisi.

3.c. Pembelian Stok Voucher
Tentu setelah terjadi penjualan, maka stok voucher harus ditambah kembali agar pelanggan dapat bertransaksi. Mari kita lihat dalam kacamata akuntansi:
Saat terjadinya pembelian stok, maka saat itu juga Aset kita (Kas/Bank) akan berkurang sedangkan Aset kita yang lain (Stok Voucher) akan bertambah. Keduanya adalah komponen Neraca kita.

Lalu bagaimana jika Stok diperoleh dengan cara Hutang dari Dealer/Teman H2H? Maka yang terjadi ialah Liabilitas (Hutang Stok) akan bertambah dan Aset kita yang lain (Stok Voucher) juga akan bertambah.

Kesimpulan: Saat terjadi Pembelian, maka ada 2 komponen Neraca yang berubah nilainya, yaitu Kas/Bank berkurang dan Stok bertambah (Jika pembelian dilakukan secara tunai) atau Hutang Stok bertambah dan Stok bertambah (Jika pembelian dilakukan secara hutang)

3.d. Refund Transaksi
Perjalanan server dilanjutkan dengan terjadinya Refund (Pengembalian/Pembatalan) Transaksi. Mari kita lihat kejadian ini dalam kacamata akuntansi:
Saat terjadi refund trx, maka sebenarnya yang terjadi ialah kebalikan dari proses penjualan. Setidaknya ada 3 komponen Neraca dan 3 komponen Laporan Keuangan yang terpengaruh atas kejadian ini.

3 Komponen Neraca (Laporan Posisi Keuangan) yaitu:

3 komponen Laporan Keuangan

Kesimpulan: Saat terjadi Refund Trx, maka kita harus menambah Hutang Deposit, menambah Stok Voucher, mengurangi Hutang Komisi, mengurangi Penjualan Voucher Elektrik, mengurangi Harga Beli (COGS) dan mengurangi Beban Komisi.

Tetapi Hutang Komisi dan Beban Komisi saya pisah dalam jurnal tersendiri yaitu Jurnal Batal Komisi.

3.e. Tukar Komisi
Perjalanan dilanjutkan dengan terjadinya adegan Tukar komisi oleh pelanggan kita. Mari kita lihat dalam kacamata akuntansi:
Pada saat pelanggan menukar komisinya maka yang berubah pada Neraca kita ialah Hutang Komisi berkurang sedangkan Hutang Deposit Bertambah. Tetapi tetap saja itu hutang, cuma jenisnya saja yang berubah, sehingga Neraca akan tetap seimbang.

3.f. Pembayaran Piutang
Kemudian server kita mengalami kejadian pembayaran Piutang Deposit (Jika memberikan depo ke pelanggan secara hutang). Saat terjadinya pembayaran, maka Aset (Kas/Bank) akan bertambah dan Aset yang lain (Piutang Deposit) akan berkurang. Sehingga pada akhirnya Neraca akan tetap seimbang.

3.g. Pengeluaran/Beban Usaha
Dan yang terakhir adalah terjadinya Beban Usaha dalam perjalanan server pulsa kita. Saat terjadinya hal ini, maka Beban Usaha (SMS Sender, Internet, Listrik, Telpon dll.) akan bertambah, sedangkan Aset kita akan berkurang (Kas/Bank). Beban adalah komponen Laporan Keuangan sedangkan Kas/Bank adalah komponen Neraca.

Banyaknya business process ditentukan dari banyaknya jenis transaksi yang terjadi pada server pulsa kita. Jadi makin banyak jenis transaksi maka makin banyak juga jurnal yang harus dibuat.

Mengapa dalam perjalanan di atas ada yang melibatkan komponen Laporan Keuangan, tapi kok Neraca masih tetap bisa seimbang?. Jawabannya ialah karena ada bagian dari Laporan Keuangan yang masuk ke dalam Neraca yaitu Retained Earnings atau Laba Ditahan atau Laba Server pulsa yang belum kita ambil.

Oke, itu dia sekilas perjalanan transaksi yang terjadi dalam server pulsa kita jika dilihat dalam kacamata akuntansi.  Mudah-mudahan kawan-kawan semua dapat melihat sedikit gambaran tentang apa yang terjadi dalam keuangan server pulsa kita.

Bagaimana dengan penerapan sistemnya?

Karena sekarang sudah malam dan besok saya harus bekerja, maka thread ini akan saya sambung esok hari dengan cara pengecekan perhitungan yang dilakukan oleh server pulsa kita. Penasaran kan? Kalau penasaran ditunggu yaa...

Questions and critics are warmly welcomed...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: fatan4na on February 05, 2014, 05:17:26 AM
ini bisa jadi cikal bakal pembuatan modul pembukuan server pulsa di otomax.
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: inihariku on February 05, 2014, 05:59:28 AM
nyimak
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 05, 2014, 05:09:15 PM
4. Cek Perhitungan Server Pulsa

Mari kita lanjutkan pembahasan kemarin. Sebelumnya saya ingin bertanya, pernahkah kawan-kawan server terlintas pertanyaan seperti ini:
Nah pertanyaan terakhir itulah yang ingin kita bahas kali ini. Apakah benar server kita salah menghitung saldo RS? Daripada menyalahkan server sendiri, lebih baik yuk kita sama-sama menguji perhitungan yang dilakukan oleh server kita. Pengujian ini akan menjadi salah satu tolok ukur pertama sebelum menentukan poin lainnya dalam analisa perhitungan dan akuntansi yang dijalankan oleh server pulsa.

Inti dari perhitungan ini ialah Membandingkan antara perhitungan manual dengan perhitungan software server. Tanpa basa-basi lagi, Yuk kita hitung ramai-ramai.

Ada satu syarat agar perhitungan ini menjadi akurat. Yaitu hentikan transaksi sebelum jam 12 malam (5/10 menit sebelum jam 12 malam kalau saya), lalu ambil Saldo Reseller seluruhnya. Setelah itu tunggu hingga waktu melewati jam 12 malam, lalu nyalakan kembali server kita (kalau saya 5/10 menit setelah jam 12 malam).

Kondisi perhitungan ialah:
Lho kok beda 2 hari? Sebenarnya pengecekan bisa dilakukan kapanpun, dengan syarat Saldo Awal dan Saldo Akhir tanggal 6 Januari Sudah kita ambil.

Cukup mudah bukan syaratnya? Kalau sudah, mari kita lihat tabel di bawah ini:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mutasi Tambah
Saldo Awal Reseller
1.056.817.519
Penambahan Saldo Reseller       
374.733.646
Komisi Ditukar Reseller
1.691.225
+ ----------------------
Total Saldo Reseller Sebelum Refund                                                       
1.433.242.390
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Penjelasan dari perhitungan di atas adalah sbb:

a. Mutasi Tambah
Mutasi Tambah ialah Perubahan Seluruh Faktor Penambah Yang berdampak langsung terhadap Saldo RS

b. Faktor Penambah
Faktor Penambah tersebut ialah: 1. Penambahan Saldo; 2. Komisi Ditukar; 3. Refund Transaksi

c. Saldo Awal
Saldo Awal : Saldo yang kita ambil sebelum jam 12 malam di tanggal 5 Januari (Saldo Akhir tgl 5 adalah Saldo Awal tgl 6)

d. Penambahan Saldo Reseller :
Penambahan Saldo Reseller ialah Jumlah Total Penambahan Saldo yang dilakukan oleh Reseller baik itu Manual atau Tiket (Ambil pada tabel mutasi saldo OtomaX tanggal 6 Januari, lalu centrang Mutasi manual dan Tiket, hilangkan jumlah data yang ditampilkan, dan lihat Total jumlahnya di bawah) atau bisa lihat gambar di bawah ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/tambah-saldo.gif)

e. Komisi Ditukar
Komisi Ditukar Reseller ialah Total Komisi yang ditukar pada tanggal 6 Januari (Ambil pada tabel mutasi saldo, centrang komisi, hilangkan jumlah data, dan lihat total jumlahnya) Untuk ini jangan sampai salah ya karena ada Batal Komisi. Oleh karena itu, Batal komisi jangan sampai terjumlah caranya tambahkan Total Jumlah di bawah dengan total komisi yang batal. atau bisa lihat gambar di bawah ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/komisi.gif)

f. Total Saldo Reseller Sebelum Refund
Total Saldo Reseller Sebelum Refund didapat dengan cara Jumlahkan ketiga komponen di atas. Mengapa namanya sebelum Refund? Karena Refund memerlukan perhitungan sendiri dibawah ini

Mari kita lanjutkan dengan perhitungan Refund. Yuk kita lihat tabel di bawah ini:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Refund
Refund Trx
7.631.195
Refund Tgl Maju       
230.975
- ----------------------
Refund Bersih
7.400.220
Refund Tgl Mundur
40.925
+ ----------------------
Refund Trx Hari Ini                                       
7.441.145
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Wah-wah, kok makin njelimet ya? Tenang saja, nanti kalau sudah terbiasa akan terasa mudah dan menyenangkan. Bukankah kita semua adalah pengusaha? Jika iya, yuk tetap semangat berusaha.

Berikut ini adalah penjelasan dari perhitungan Refund:

a. Refund Trx
Refund Trx adalah Total Refund yang terjadi pada tanggal 6 Januari (Ambil pada tabel transaksi dengan melakukan sorting/filter pada Satus transaksi –GAGAL– (urutan status ketiga). Lalu jumlah kan harga jual semua Trx dengan Status Gagal pada tanggal 6 Januari sehingga didapat Jumlah Refund Transaksi (KOTOR) pada tanggal tersebut)

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/trx-gagal-tgl6.gif)

b.Refund Tgl Maju
Refund Tgl Maju adalah Transaksi tanggal 6 Januari yang DIBATALKAN/DIGAGALKAN pada tanggal setelahnya, misalnya tanggal 7/8 Januari. Bagaimana cara mencarinya? Sort data transaksi tanggal 6 Januari pada Satus transaksi –GAGAL– (urutan status ketiga) Urutkan berdasarkan tanggal statusnya. Lalu Ambil transaksi yang tanggal statusnya melebihi tanggal 6 Jan. Kemudian Jumlahkan Harga jualnya

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/refund-tgl-maju.gif)

c. Refund Bersih
Refund Bersih didapat dengan cara Kurangkan Refund Trx dan Refund tgl Maju

d.Refund Tgl Mundur
Refund Tgl Mundur adalah Transaksi tanggal sebelum tanggal 6 Jan (misalnya tanggal 20 Des s.d 5 Januari) yang DIBATALKAN/DIGAGALKAN pada tanggal 6 Januari. Bagaimana cara mencarinya? Sort data transaksi tanggal 20 Des s.d 5 Januari pada Satus transaksi –GAGAL– (urutan status ketiga) Urutkan berdasarkan tanggal statusnya. Lalu Ambil transaksi yang tanggal statusnya adalah tanggal 6 Jan. Kemudian Jumlahkan Harga jualnya

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/refund-tgl-mundur.gif)

e. Refund Trx Hari Ini
Refund Trx Hari Ini : Tambahkan Refund Bersih dan Refund Tgl Mundur sehingga didapat Total Refund Hari Ini.

Dari tabel di atas didapat jumlah Refund Trx Hari ini sebesar Rp. 7.441.145. Itulah asal muasal angka Refund apabila kita  centrang Refund di tabel mutasi saldo pada tanggal 6 Januari. Ga percaya? Silakan lihat gambar di bawah ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/refund-hari-ini.gif)

Kemudian jumlahkan Total Saldo Reseller Sebelum Refund dan Refund Trx Hari Ini sehingga didapat Total Saldo Reseller Setelah Refund. Yuk Lihat Tabel Di bawah ini:

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mutasi Tambah
Saldo Awal Reseller
1.056.817.519
Penambahan Saldo Reseller       
374.733.646
Komisi Ditukar Reseller
1.691.225
+ ----------------------
Total Saldo Reseller Sebelum Refund (a)                                                     
1.433.242.390
Refund
Refund Trx
7.631.195
Refund Tgl Maju       
230.975
- ----------------------
Refund Bersih (b)
7.400.220
Refund Tgl Mundur
40.925
+ ----------------------
Refund Trx Hari Ini                                         
7.441.145
Total Saldo RS Setelah Refund (a+b)                                                               
1.440.642.610
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Lalu langkah selanjutnya tentu mengurangi Total Saldo RS dengan transaksi yang dilakukan pada tanggal 6 Januari. Mari kita lihat tabel di bawah ini:

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Total Saldo RS Setelah Refund (a+b)                                                               
1.440.642.610
Mutasi Kurang
Pemotongan Saldo Reseller (c)                                                                         
338.255.992
- ----------------------
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Berikut ini penjelasannya:

a. Pemotongan Saldo RS
Pemotongan Saldo RS ialah Total seluruh transaksi yang terjadi pada tanggal berjalan (tanggal 6) baik itu nanti mempunya status Sukses atau Gagal. Jadi walaupun status akhirnyanya gagal tetap saja waktu perintah masuk transaksi sebenarnya Saldo Reseller kita telah dipotong oleh OtomaX. Caranya Ambil di tabel mutasi dan centrang Transaksi saja. Lalu Ambil jumlah dibawahnya / Jumlahkan semuanya yang ada dalam tabel mutasi (centrang transaksi saja)

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/total-trx.gif)

b. Sisa Saldo RS Manual
Sisa Saldo RS Manual adalah Sisa Saldo RS Anda sebenarnya menurut perhitungan Manual. Caranya ialah : Total Saldo RS Setelah Refund DIKURANG Pemotongan Saldo RS.

Langkah selanjutnya setelah mendapatkan nilai Sisa Saldo RS Manual ialah membandingkan dengan Total Saldo Akhir RS (Saldo Akhir RS by OtomaX) yang Anda ambil pada tanggal 6 setelah transaksi dihentikan, jika melihat kondisi perhitungan diatas maka sisa Saldo Akhir yang dicatat oleh OtomaX pada tanggal 6 jam 23.50 (jam terserah Anda kapan ingin mengehentikan transaksi tanggal berjalan) ialah sebesar 1.102.427.518.

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Verifikasi                                                               
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618
Saldo RS Akhir by Otomax (d)                                                                         
1.102.427.518
- ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c) -d       
-40.900
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Lho kok Minus 40.900?

Wah kalo begini setiap hari server pulsa kita rugi sebesar itu dong?? karena pencatatan Sisa Saldo oleh Software lebih besar dari perhitungan Manual. Eitsss... Tenang dulu.. karena ada faktor lainnya yang belum kita perhitungkan. Yaitu Batal Komisi dan Refund Tanggal Mundur.

Berikut penjelasannya:

Refund Tanggal Mundur adalah proses penambahan Saldo Reseller Anda tanpa ada Uang yang masuk, mengapa? Karena yang kembali masuk ialah Stok Pulsa atau Stok pulsa yang tidak terpotong sebelumnya. Sedangkan perhitungan diatas hanya memperhitungkan pemasukan uang murni dalam hal ini deposit dan pendapatan yang tidak diakui dalam hal ini komisi RS. Sehingga Refund Tanggal Mundur harus kita masukkan ke Penambahan Saldo sebesar 40.925 sehingga perhitungan Sisa Saldo RS Manual menjadi:

1.102.386.618 + 40.925 = 1.102.427.543

Coba kita bandingkan lagi dengan perhitungan by Otomax (Software):

1.102.427.543 - 1.102.427.518 = 25

Lho Kok malah Plus 25? Nah itu karena ada satu lagi faktor hitung yaitu BATAL KOMISI, jika di OtomaX silakan masuk tabel mutasi dan centrang komisi lalu sort jumlahnya. Nah yang didapat minus contoh (-25) itulah Batal Komisi. Sekarang coba jumlahkan total BATAL KOMISI yang terjadi pada tanggal berjalan maka hasil yang didapatkan adalah 25 juga sehingga perhitungan Manual Seharusnya ialah:

1.102.386.618 + 40.925 - 25 = 1.102.427.518

Lalu coba bandingkan lagi dengan Sisa Saldo by OtomaX (Software) yaitu :

1.102.427.518 - 1.102.427.518 = 0

Nah Hasil akhirnya NOL bukan? yang berarti tidak ada selisih yang terjadi pada tanggal tersebut, bisa juga disimpulkan software server pulsa telah melaksanakan tugasnya dengan baik. Silakan lihat setelah semua tabel di atas digabungkan menjadi satu:

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mutasi Tambah
Saldo Awal Reseller
1.056.817.519
Penambahan Saldo Reseller       
374.733.646
Komisi Ditukar Reseller
1.691.225
+ ----------------------
Total Saldo Reseller Sebelum Refund (a)                                                     
1.433.242.390

Refund
Refund Trx
7.631.195
Refund Tgl Maju       
230.975
- ----------------------
Refund Bersih (b)
7.400.220
Refund Tgl Mundur
40.925
+ ----------------------
Refund Trx Hari Ini                                         
7.441.145
Total Saldo RS Setelah Refund (a+b)                                                               
1.440.642.610

Mutasi Kurang
Pemotongan Saldo Reseller (c)                                                                         
338.255.992
- ----------------------
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618

Verifikasi                                                               
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618
Saldo RS Akhir by Otomax (d)                                                                           
1.102.427.518
- ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c)-d       
-40.900
Refund Tgl Mundur (e)       
40.925
+ ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c-d)+e       
25
Batal Komisi (f)       
-25
+ ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c-d+e)+f       
0

Ternyata hasil akhirnya NOL, dan ini membuktikan bahwa server kita telah melakukan tugas matematikanya dengan baik. Perhitungan di atas juga menggambarkan Siklus perubahan saldo Reseller yang terjadi dalam 1 harinya.

Perhitungan diatas sebagai Dasar dari perhitungan sesungguhnya yang akan kita bahas sama-sama ke depan yaitu Penerapan Akuntansi Server Pulsa pada Server kita masing-masing.

Mau coba hitung sendiri servernya? Sila unduh contoh Mutasi Saldo RS dalam bentuk format Excel di bawah ini:

Tutorial Video bisa dilihat di tautan berikut ini:

http://www.youtube.com/watch?v=q-wEJGMe9oY


[attachment deleted by admin]
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: khrapr on February 05, 2014, 05:31:35 PM
Mantab euy penjelasannya, mendetail banget. Moga bisa menangkap penjelasan yang diberikan. Terima kasih atas penjelasan dan aplikasinya.  :) :) :) :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: azkaReload on February 05, 2014, 07:13:15 PM
gelar tiker, bikin kopi, beli rokok.
Nyimak
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: SASUKE UCHIHA on February 05, 2014, 07:31:19 PM
kereeeeeen....
serasa sekolah lagi, lanjut gan !
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: yo2k_mega on February 05, 2014, 07:58:50 PM
Super sekali, gan..
mantab.. ijin menyimak
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: Ddhesa on February 05, 2014, 10:43:34 PM
numpang nongkrong ya...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ::ryra ceLL:: on February 05, 2014, 10:54:21 PM
ilmu tingkat tinggi neh,,, ijin download...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ipin31444 on February 05, 2014, 11:03:35 PM
mantap
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: islandreload on February 05, 2014, 11:31:07 PM
alhamdulillah ,,
walau masih burem tapi coba belajar bos
udah 3x baca berulang2  ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 06, 2014, 12:41:18 AM
Wah Alhamdulillah sudah rame ya, yang ikutan belajar. Yuk agar lebih jelas dalam menghitung "Perjalanan Duit" di server kita dalam 1 harinya bisa lihat video di bawah ini:

Tetapi sebelumnya jangan lupa unduh dahulu file excelnya di atas, biar gak usah buat baru lagi nanti.

Tautan Videonya di:

http://www.youtube.com/watch?v=q-wEJGMe9oY

--------------------------------------------------------------------II--------------------------------------------------------------------

ini bisa jadi cikal bakal pembuatan modul pembukuan server pulsa di otomax.

Iya ya.. semoga saja nanti kedepannya OtomaX punya modul pembukuan, jadi laporan keuangannya bisa seragam  ;)

nyimak

Silakan gan..  ;)

Mantab euy penjelasannya, mendetail banget. Moga bisa menangkap penjelasan yang diberikan. Terima kasih atas penjelasan dan aplikasinya.  :) :) :) :)

Sami-sami gan, saya cuma menyampaikan yang saya tahu saja. Pasti bisa gan nangkepnya, bacanya pelan-pelan saja agar lebih paham  ;)

gelar tiker, bikin kopi, beli rokok.
Nyimak

Silakan gan, kebetulan bikin thread ini juga sambil ngopi ama ngudud ..  ;)

kereeeeeen....
serasa sekolah lagi, lanjut gan !

Hehehe.. kepanjangan ya.. jadi seperti buku pelajaran saja. Tapi semoga lebih jelas dan dapat dipahami kawan-kawan semua..  ;)

Super sekali, gan..
mantab.. ijin menyimak

Ayo gan, bareng-bareng kita belajarnya

numpang nongkrong ya...

Boleh gan.. tapi jangan lupa kalau sudah penuh #eh #lho..kok?  ;D

ilmu tingkat tinggi neh,,, ijin download...

Gak kok om, masih cetek saya ilmunya...  ;)

mantap

Yuk, belajar bareng-bareng gan

alhamdulillah ,,
walau masih burem tapi coba belajar bos
udah 3x baca berulang2  ;D

Alhamdulilllah, kalau belum paham bisa ikuti petunjuk cara hitungnya lewat video di atas gan



Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: cloaking on February 06, 2014, 02:38:18 AM
brarti bosss lagi santai dari tugas negara nih  ;D
bentar lagi bakalan dibikinin add on nya nih, skali klik... beres
xixiixxixi
lanjut gaaaannn, smoga ilmunya menjadi bekal di akhirat, Aamiinn 8)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: lintas on February 06, 2014, 12:47:41 PM
Ini yg ditunggu-tunggu... 
terima kasih bnyak Gan atas informasi dan sharing ilmunya..
Apa ada program akuntansi atau file exelnya ...
mhn info linknya... dimana ya?
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 06, 2014, 02:57:42 PM
brarti bosss lagi santai dari tugas negara nih  ;D
bentar lagi bakalan dibikinin add on nya nih, skali klik... beres
xixiixxixi
lanjut gaaaannn, smoga ilmunya menjadi bekal di akhirat, Aamiinn 8)

Amiinn om... mumpung lagi agak senggang ini. Jiahahaha.. kalo add on saya nyerah. Ga kuat codingnya mending pakai excel saja. Tapi siapa tahu thread ini bisa jadi dasar add on pembukuan. Semoga saja ya

Ini yg ditunggu-tunggu... 
terima kasih bnyak Gan atas informasi dan sharing ilmunya..
Apa ada program akuntansi atau file exelnya ...
mhn info linknya... dimana ya?

Sami-sami agan, formatnya Akuntansi Server Pulsanya sudah ada tetapi kalau langsung dikasih semua nanti pasti banyak bingungnya. Jadi lebih baik bertahap pelan-pelan dahulu agar lebih paham mekanisme akuntansinya.
Untuk permulaan agan Lintas bisa coba mengecek perhitungan di servernya menggunakan format ini (Unduh Disini) (http://forum.orisinil.com/index.php?action=dlattach;topic=10467.0;attach=9515)
Jika masih agak bingung, bisa lihat tutorial videonya di (Lihat Disini) (http://www.youtube.com/watch?v=q-wEJGMe9oY)

Semangat terus yaa...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 06, 2014, 03:51:07 PM
Yuk, mari kita lanjut bahasannya dengan langkah-langkah membuat Laporan Posisi Keuangan Awal (Neraca Awal)

1. Membuat Bagan Akun Server

Dalam akuntansi umum, kita sering mendengar istilah Bagan Akun (CoA). Nah Bagan Akun ini berguna sebagai identitas setiap akun yang ada dalam pembukuan. Penerapan Bagan Akun ini biasanya tidak terlalu jauh berbeda antara perusahaan satu dengan yang lainnya. Tetapi mungkin saja ada yang sangat berbeda misalnya antara Perusahaan Dagang dan Perusahaan Jasa. Perusahaan Jasa sebagian besar tidak akan mempunyai Akun Inventroy (Stok) karena yang dijual adalah jasa bukannya barang.

Begitu juga dengan server pulsa, walapun sama-sama jenis usaha dagang tetapi banyak akun-akun di server pulsa yang tidak dipunyai perusahaan dagang pada umumnya. Contohnya saja akun Hutang Komisi atau Hutang Deposit dll. Akun-akun ini hanya dipunyai oleh server pulsa. Oleh karena keunikan dari jenis usaha kita, maka perlu dibuatkan Bagan Akun tersendiri untuk mengakomodir setiap transaksi yang terjadi. Untuk itu saya menyebutnya dengan Bagan Akun Server.

Sudah agak mengeti ya, Yuk kita lanjut ...

1.a. Jenis Akun Pada Server Pulsa
Secara garis besar saya membagi akun-akun tersebut ke dalam 5 bagian yaitu Aset (Asset) , Liabilitas (Liability) , Ekuitas Equity) , Pendapatan (Income) dan Beban (Expense). Dari 5 bagian besar tersebut nanti bisa dipecah lebih spesifik menjadi akun-akun neraca dan akun nominal.

Apa bedanya akun neraca dan akun nominal? Akun neraca ialah akun yang saldo akhirnya selalu mengikuti walaupun periode pencatatan akuntansi telah berakhir, sebagai contoh akun Aset Tetap, Akun Kas dll. Apabila periode akuntansi telah berakhir, maka nilai saldo akhir akun Kas akan menjadi nilai saldo awal akun Kas di periode berikutnya.

Lain halnya dengan akun nominal. Akun Nominal adalah akun yang harus di-NOL kan pada saat berakhirnya periode akuntansi sebagai contoh akun pendapatan, akun beban dll. Misalnya periode akuntansi (1 bulan telah berakhir) laau kita sudah mengetahui berapa pendapatan dan berapa beban. Nah di periode selanjutnya (Bulan berikutnya) Pendapatan akan mulai dari NOL lagi bukan, begitu juga dengan Beban akan dimulai dari NOL lagi.

Bagaimana? sudah agak paham kan, oleh karena itu yuk lanjut lagi..

Mari kita lanjut ke penjelasan masing-masing akun yang terdapat dalam Bagan Akun Server

A. ASET

Seperti yang kita ketahui Aset adalah sumber daya yang dipunyai oleh server pulsa yang dapat digunakan dalam menghasilkan pendapatan. Nah aset ini dapat dibagi lagi menjadi 2 bagian yaitu Aset Lancar dan Aset Tetap.  Aset Lancar adalah aset yang dapat dirubah menjadi bentuk kas dalam waktu dekat sebagai contoh ialah akun Kas, akun Bank, akun Piutang dll. sedangkan Aset Tetap memerlukan waktu untuk dirubah menjadi Kas seperti akun Komputer, akun Modem, akun Kendaraan dll. Karena itu semua perlu dijual dulu agar menjadi kas.

Aset disini saya berikan kode dengan awalan angka 1 , jadi jika ada akun dengan awalan 1, contoh: 1-101 maka kita dapat langsung tahu kalau itu adalah akun yang berada pada Aset.

B. LIABILITAS (HUTANG)

Hutang atau Liabilitas ialah kewajiban yang harus dibayarkan oleh suatu perusahaan dalam jangka waktu tertentu, oleh karena itu hutang diklasifikasikan menurut jangka waktunya yaitu Hutang Jangka Pendek dan Hutang Jangka Panjang.

Hutang Jangka Pendek pada server pulsa sebagai contoh ialah Hutang Deposit (Saldo RS). Nah Hutang Deposit ini masuk ke dalam hutang jangka pendek karena pelanggan tidak terlalu lama menaruh uangnya pada server kita. Jadi kita harus siap selalu untuk membayar hutang deposit tersebut.

Sedangkan  Hutang Jangka Panjang sebagai contoh ialah Hutang Bank dimana pembayarannya meliputi termin atau jangka waktu yang biasanya bulanan/tahunan.

Hutang disini saya berikan kode dengan awalan 2. Jadi jika ada akun dengan awalan 2, contoh: 2-101 maka kita dapat langsung tahu kalau itu adalah akun yang berada pada Liabilitas/Hutang

C. EKUITAS (MODAL)

Modal atau Ekuitas ialah sumber daya yang diberikan oleh pemilik untuk menjalankan usahanya. Sebagai contoh ialah handphone C55 nilainya 1.000.000 CPU nilainya 3.000.000 dan software otomax nilainya 2.000.000 serta stok pulsa nilainya 4.000.000 maka total Ekuitas usaha sebesar Rp. 10.000.000.

Akun Ekuitas disini saya berikan dengan kode awalan 3.

4. PENDAPATAN

Pendapatan atau Income adalah akun-akun untuk menampung segala bentuk pendapatan yang dihasilkan oleh server pulsa elektrik. Sebagai contoh ialah Penjualan pulsa elektrik.

Untuk akun pendapatan saya berikan kode awalan dengan angka 4.

5. BEBAN

Beban atau Expense. Nah yang ini harus agak sedikit paham ya..
Kadang pola pikir kita sebagai pengusaha suka salah dalam mengartikan beban, yaitu segala pengeluaran yang dikeluarkan baik itu pengeluaran oleh pemilik usaha juga dimasukkan ke dalam beban usaha server pulsa. Pola pikir tersebut adalah salah karena yang benar ialah Beban adalah Biaya yang dikeluarkan oleh server pulsa dalam rangka menghasilkan pendapatan, jadi jika terdapat pengeluaran yang bukan dalam rangka menghasilkan pendapatan maka itu tidak bisa disebut dengan beban.

Nah berikut ini contoh Bagan Akun Server

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/bagan-akun-server.gif)

Bagan Akun Server dapat ditambah atau dikurangi sesuai dengan kebutuhan server pulsa kita dalam mengakomodir setiap transaksi yang terjadi.
Itu dia sekilas tentang cara membuat bagan akun server guna memulai penerapan akuntansi pada server pulsa kita

Untuk itu, yuk coba membuat Bagan Akun Server untuk server pulsa kita menggunakan format di bawah ini


[attachment deleted by admin]
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: khrapr on February 06, 2014, 04:01:10 PM
mantabb
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: Artron on February 06, 2014, 04:13:41 PM
4. Cek Perhitungan Server Pulsa

Mari kita lanjutkan pembahasan kemarin. Sebelumnya saya ingin bertanya, pernahkah kawan-kawan server terlintas pertanyaan seperti ini:
  • Kenapa sepertinya server saya tidak menghasilkan untung ya?
  • Server saya sepertinya gak maju-maju?
  • Kenapa sepertinya segini-gini saja?
  • Kenapa server saya selalu minus ya?
  • Jangan-jangan server saya salah menghitung/memotong saldo
Nah pertanyaan terakhir itulah yang ingin kita bahas kali ini. Apakah benar server kita salah menghitung saldo RS? Daripada menyalahkan server sendiri, lebih baik yuk kita sama-sama menguji perhitungan yang dilakukan oleh server kita. Pengujian ini akan menjadi salah satu tolok ukur pertama sebelum menentukan poin lainnya dalam analisa perhitungan dan akuntansi yang dijalankan oleh server pulsa.

Inti dari perhitungan ini ialah Membandingkan antara perhitungan manual dengan perhitungan software server. Tanpa basa-basi lagi, Yuk kita hitung ramai-ramai.

Ada satu syarat agar perhitungan ini menjadi akurat. Yaitu hentikan transaksi sebelum jam 12 malam (5/10 menit sebelum jam 12 malam kalau saya), lalu ambil Saldo Reseller seluruhnya. Setelah itu tunggu hingga waktu melewati jam 12 malam, lalu nyalakan kembali server kita (kalau saya 5/10 menit setelah jam 12 malam).

Kondisi perhitungan ialah:
  • Karena ini pengujian, maka harus menggunakan data asli. Untuk contoh saya gunakan salah satu data server pulsa saya
  • Tanggal yang kita cek adalah tanggal 6 Januari dengan saldo akhir tanggal 5 (saldo awal tgl 6) sebesar 1.056.817.519
  • Saldo Akhir tanggal 6 adalah sebesar 1.102.427.518
  • Perhitungan ini dilakukan pada tanggal 8 Januari
Lho kok beda 2 hari? Sebenarnya pengecekan bisa dilakukan kapanpun, dengan syarat Saldo Awal dan Saldo Akhir tanggal 6 Januari Sudah kita ambil.

Cukup mudah bukan syaratnya? Kalau sudah, mari kita lihat tabel di bawah ini:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mutasi Tambah
Saldo Awal Reseller
1.056.817.519
Penambahan Saldo Reseller       
374.733.646
Komisi Ditukar Reseller
1.691.225
+ ----------------------
Total Saldo Reseller Sebelum Refund                                                       
1.433.242.390
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Penjelasan dari perhitungan di atas adalah sbb:

a. Mutasi Tambah
Mutasi Tambah ialah Perubahan Seluruh Faktor Penambah Yang berdampak langsung terhadap Saldo RS

b. Faktor Penambah
Faktor Penambah tersebut ialah: 1. Penambahan Saldo; 2. Komisi Ditukar; 3. Refund Transaksi

c. Saldo Awal
Saldo Awal : Saldo yang kita ambil sebelum jam 12 malam di tanggal 5 Januari (Saldo Akhir tgl 5 adalah Saldo Awal tgl 6)

d. Penambahan Saldo Reseller :
Penambahan Saldo Reseller ialah Jumlah Total Penambahan Saldo yang dilakukan oleh Reseller baik itu Manual atau Tiket (Ambil pada tabel mutasi saldo OtomaX tanggal 6 Januari, lalu centrang Mutasi manual dan Tiket, hilangkan jumlah data yang ditampilkan, dan lihat Total jumlahnya di bawah) atau bisa lihat gambar di bawah ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/tambah-saldo.gif)

e. Komisi Ditukar
Komisi Ditukar Reseller ialah Total Komisi yang ditukar pada tanggal 6 Januari (Ambil pada tabel mutasi saldo, centrang komisi, hilangkan jumlah data, dan lihat total jumlahnya) Untuk ini jangan sampai salah ya karena ada Batal Komisi. Oleh karena itu, Batal komisi jangan sampai terjumlah caranya tambahkan Total Jumlah di bawah dengan total komisi yang batal. atau bisa lihat gambar di bawah ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/komisi.gif)

f. Total Saldo Reseller Sebelum Refund
Total Saldo Reseller Sebelum Refund didapat dengan cara Jumlahkan ketiga komponen di atas. Mengapa namanya sebelum Refund? Karena Refund memerlukan perhitungan sendiri dibawah ini

Mari kita lanjutkan dengan perhitungan Refund. Yuk kita lihat tabel di bawah ini:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Refund
Refund Trx
7.631.195
Refund Tgl Maju       
230.975
- ----------------------
Refund Bersih
7.400.220
Refund Tgl Mundur
40.925
+ ----------------------
Refund Trx Hari Ini                                       
7.441.145
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Wah-wah, kok makin njelimet ya? Tenang saja, nanti kalau sudah terbiasa akan terasa mudah dan menyenangkan. Bukankah kita semua adalah pengusaha? Jika iya, yuk tetap semangat berusaha.

Berikut ini adalah penjelasan dari perhitungan Refund:

a. Refund Trx
Refund Trx adalah Total Refund yang terjadi pada tanggal 6 Januari (Ambil pada tabel transaksi dengan melakukan sorting/filter pada Satus transaksi –GAGAL– (urutan status ketiga). Lalu jumlah kan harga jual semua Trx dengan Status Gagal pada tanggal 6 Januari sehingga didapat Jumlah Refund Transaksi (KOTOR) pada tanggal tersebut)

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/trx-gagal-tgl6.gif)

b.Refund Tgl Maju
Refund Tgl Maju adalah Transaksi tanggal 6 Januari yang DIBATALKAN/DIGAGALKAN pada tanggal setelahnya, misalnya tanggal 7/8 Januari. Bagaimana cara mencarinya? Sort data transaksi tanggal 6 Januari pada Satus transaksi –GAGAL– (urutan status ketiga) Urutkan berdasarkan tanggal statusnya. Lalu Ambil transaksi yang tanggal statusnya melebihi tanggal 6 Jan. Kemudian Jumlahkan Harga jualnya

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/refund-tgl-maju.gif)

c. Refund Bersih
Refund Bersih didapat dengan cara Kurangkan Refund Trx dan Refund tgl Maju

d.Refund Tgl Mundur
Refund Tgl Mundur adalah Transaksi tanggal sebelum tanggal 6 Jan (misalnya tanggal 20 Des s.d 5 Januari) yang DIBATALKAN/DIGAGALKAN pada tanggal 6 Januari. Bagaimana cara mencarinya? Sort data transaksi tanggal 20 Des s.d 5 Januari pada Satus transaksi –GAGAL– (urutan status ketiga) Urutkan berdasarkan tanggal statusnya. Lalu Ambil transaksi yang tanggal statusnya adalah tanggal 6 Jan. Kemudian Jumlahkan Harga jualnya

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/refund-tgl-mundur.gif)

e. Refund Trx Hari Ini
Refund Trx Hari Ini : Tambahkan Refund Bersih dan Refund Tgl Mundur sehingga didapat Total Refund Hari Ini.

Dari tabel di atas didapat jumlah Refund Trx Hari ini sebesar Rp. 7.441.145. Itulah asal muasal angka Refund apabila kita  centrang Refund di tabel mutasi saldo pada tanggal 6 Januari. Ga percaya? Silakan lihat gambar di bawah ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/refund-hari-ini.gif)

Kemudian jumlahkan Total Saldo Reseller Sebelum Refund dan Refund Trx Hari Ini sehingga didapat Total Saldo Reseller Setelah Refund. Yuk Lihat Tabel Di bawah ini:

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mutasi Tambah
Saldo Awal Reseller
1.056.817.519
Penambahan Saldo Reseller       
374.733.646
Komisi Ditukar Reseller
1.691.225
+ ----------------------
Total Saldo Reseller Sebelum Refund (a)                                                     
1.433.242.390
Refund
Refund Trx
7.631.195
Refund Tgl Maju       
230.975
- ----------------------
Refund Bersih (b)
7.400.220
Refund Tgl Mundur
40.925
+ ----------------------
Refund Trx Hari Ini                                         
7.441.145
Total Saldo RS Setelah Refund (a+b)                                                               
1.440.642.610
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Lalu langkah selanjutnya tentu mengurangi Total Saldo RS dengan transaksi yang dilakukan pada tanggal 6 Januari. Mari kita lihat tabel di bawah ini:

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Total Saldo RS Setelah Refund (a+b)                                                               
1.440.642.610
Mutasi Kurang
Pemotongan Saldo Reseller (c)                                                                         
338.255.992
- ----------------------
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Berikut ini penjelasannya:

a. Pemotongan Saldo RS
Pemotongan Saldo RS ialah Total seluruh transaksi yang terjadi pada tanggal berjalan (tanggal 6) baik itu nanti mempunya status Sukses atau Gagal. Jadi walaupun status akhirnyanya gagal tetap saja waktu perintah masuk transaksi sebenarnya Saldo Reseller kita telah dipotong oleh OtomaX. Caranya Ambil di tabel mutasi dan centrang Transaksi saja. Lalu Ambil jumlah dibawahnya / Jumlahkan semuanya yang ada dalam tabel mutasi (centrang transaksi saja)

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2014/02/total-trx.gif)

b. Sisa Saldo RS Manual
Sisa Saldo RS Manual adalah Sisa Saldo RS Anda sebenarnya menurut perhitungan Manual. Caranya ialah : Total Saldo RS Setelah Refund DIKURANG Pemotongan Saldo RS.

Langkah selanjutnya setelah mendapatkan nilai Sisa Saldo RS Manual ialah membandingkan dengan Total Saldo Akhir RS (Saldo Akhir RS by OtomaX) yang Anda ambil pada tanggal 6 setelah transaksi dihentikan, jika melihat kondisi perhitungan diatas maka sisa Saldo Akhir yang dicatat oleh OtomaX pada tanggal 6 jam 23.50 (jam terserah Anda kapan ingin mengehentikan transaksi tanggal berjalan) ialah sebesar 1.102.427.518.

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Verifikasi                                                               
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618
Saldo RS Akhir by Otomax (d)                                                                         
1.102.427.518
- ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c) -d       
-40.900
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Lho kok Minus 40.900?

Wah kalo begini setiap hari server pulsa kita rugi sebesar itu dong?? karena pencatatan Sisa Saldo oleh Software lebih besar dari perhitungan Manual. Eitsss... Tenang dulu.. karena ada faktor lainnya yang belum kita perhitungkan. Yaitu Batal Komisi dan Refund Tanggal Mundur.

Berikut penjelasannya:

Refund Tanggal Mundur adalah proses penambahan Saldo Reseller Anda tanpa ada Uang yang masuk, mengapa? Karena yang kembali masuk ialah Stok Pulsa atau Stok pulsa yang tidak terpotong sebelumnya. Sedangkan perhitungan diatas hanya memperhitungkan pemasukan uang murni dalam hal ini deposit dan pendapatan yang tidak diakui dalam hal ini komisi RS. Sehingga Refund Tanggal Mundur harus kita masukkan ke Penambahan Saldo sebesar 40.925 sehingga perhitungan Sisa Saldo RS Manual menjadi:

1.102.386.618 + 40.925 = 1.102.427.543

Coba kita bandingkan lagi dengan perhitungan by Otomax (Software):

1.102.427.543 - 1.102.427.518 = 25

Lho Kok malah Plus 25? Nah itu karena ada satu lagi faktor hitung yaitu BATAL KOMISI, jika di OtomaX silakan masuk tabel mutasi dan centrang komisi lalu sort jumlahnya. Nah yang didapat minus contoh (-25) itulah Batal Komisi. Sekarang coba jumlahkan total BATAL KOMISI yang terjadi pada tanggal berjalan maka hasil yang didapatkan adalah 25 juga sehingga perhitungan Manual Seharusnya ialah:

1.102.386.618 + 40.925 - 25 = 1.102.427.518

Lalu coba bandingkan lagi dengan Sisa Saldo by OtomaX (Software) yaitu :

1.102.427.518 - 1.102.427.518 = 0

Nah Hasil akhirnya NOL bukan? yang berarti tidak ada selisih yang terjadi pada tanggal tersebut, bisa juga disimpulkan software server pulsa telah melaksanakan tugasnya dengan baik. Silakan lihat setelah semua tabel di atas digabungkan menjadi satu:

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mutasi Tambah
Saldo Awal Reseller
1.056.817.519
Penambahan Saldo Reseller       
374.733.646
Komisi Ditukar Reseller
1.691.225
+ ----------------------
Total Saldo Reseller Sebelum Refund (a)                                                     
1.433.242.390

Refund
Refund Trx
7.631.195
Refund Tgl Maju       
230.975
- ----------------------
Refund Bersih (b)
7.400.220
Refund Tgl Mundur
40.925
+ ----------------------
Refund Trx Hari Ini                                         
7.441.145
Total Saldo RS Setelah Refund (a+b)                                                               
1.440.642.610

Mutasi Kurang
Pemotongan Saldo Reseller (c)                                                                         
338.255.992
- ----------------------
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618

Verifikasi                                                               
Sisa Saldo RS Manual (a+b)-c       
1.102.386.618
Saldo RS Akhir by Otomax (d)                                                                           
1.102.427.518
- ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c)-d       
-40.900
Refund Tgl Mundur (e)       
40.925
+ ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c-d)+e       
25
Batal Komisi (f)       
-25
+ ----------------------
Selisih Manual Vs Software (a+b-c-d+e)+f       
0

Ternyata hasil akhirnya NOL, dan ini membuktikan bahwa server kita telah melakukan tugas matematikanya dengan baik. Perhitungan di atas juga menggambarkan Siklus perubahan saldo Reseller yang terjadi dalam 1 harinya.

Perhitungan diatas sebagai Dasar dari perhitungan sesungguhnya yang akan kita bahas sama-sama ke depan yaitu Penerapan Akuntansi Server Pulsa pada Server kita masing-masing.

Mau coba hitung sendiri servernya? Sila unduh contoh Mutasi Saldo RS dalam bentuk format Excel di bawah ini:

Tutorial Video bisa dilihat di tautan berikut ini:

http://www.youtube.com/watch?v=q-wEJGMe9oY


ANe sampek klepek2 bacanya gan ,,, gak mudeng2 :-D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: lintas on February 06, 2014, 05:24:12 PM
linknya: Bagan Akun Server untuk server.... tidak bisa dibuka Gan...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: SASUKE UCHIHA on February 06, 2014, 09:00:32 PM
lanjut gan ! ane mengikuti terus nich........
waktu kuliah klo gak di lab ya di lapangan, gak tau yg beginian.......
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: lintas on February 11, 2014, 05:57:35 PM
Up.. tolong dilanjut Gan pembahasannya...
Syukur2 ada link program aplikasinya,
jadi tinggal input data saja...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: electriccell on February 12, 2014, 10:48:08 PM
Mantab.. 8) 8) Sesuatu yang tidak Tahu jadi Tahu...
Lanjutkan...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 13, 2014, 06:28:11 PM
linknya: Bagan Akun Server untuk server.... tidak bisa dibuka Gan...

Itu post #1 gan linknya, itu file yang BAS untuk contoh belajar saja. Sedangkan yang cek perhitungan sudah dapat langsung digunakan. Kalau Yang full dengan jurnal dkk. nanti akan saya upload setelah pembahasan selesai. Biar agak mengerti dulu dasar-dasar akuntansinya dan tidak terlalu bingung ;)

lanjut gan ! ane mengikuti terus nich........
waktu kuliah klo gak di lab ya di lapangan, gak tau yg beginian.......

Iya gan, akan segera dilanjut, ini masih sibuk melayani BPK masuk kantor jadi belum siapin bahan bahasan selanjutnya

Up.. tolong dilanjut Gan pembahasannya...
Syukur2 ada link program aplikasinya,
jadi tinggal input data saja...

Siap gan, akan segera dilanjut setelah urusan di kantor selesai. program/aplikasinya ada, tapi bukan standalone melainkan hanya menggunakan rumus-rumus dari Microsoft Excel saja  ;). Jadi nanti tinggal input saldo awal, dan input jurnal setiap hari, maka laporan akan langsung bisa disajikan

Mantab.. 8) 8) Sesuatu yang tidak Tahu jadi Tahu...
Lanjutkan...

Alhamdulilllah semoga bisa bermanfaat untuk kita semua  ;)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: azkaReload on February 13, 2014, 08:43:22 PM
Itu post #1 gan linknya, itu file yang BAS untuk contoh belajar saja. Sedangkan yang cek perhitungan sudah dapat langsung digunakan. Kalau Yang full dengan jurnal dkk. nanti akan saya upload setelah pembahasan selesai. Biar agak mengerti dulu dasar-dasar akuntansinya dan tidak terlalu bingung ;)

Iya gan, akan segera dilanjut, ini masih sibuk melayani BPK masuk kantor jadi belum siapin bahan bahasan selanjutnya

Siap gan, akan segera dilanjut setelah urusan di kantor selesai. program/aplikasinya ada, tapi bukan standalone melainkan hanya menggunakan rumus-rumus dari Microsoft Excel saja  ;). Jadi nanti tinggal input saldo awal, dan input jurnal setiap hari, maka laporan akan langsung bisa disajikan

Alhamdulilllah semoga bisa bermanfaat untuk kita semua  ;)
Lanjut gan
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: KOSMAWARSHARON on February 17, 2014, 06:21:39 PM
akuntansi itu emang aneh ribet klu malas dan gampang klu dia niat mau belajar sungguh2. ;D ;D ;D ;D ;D ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 19, 2014, 10:15:25 PM
Yuk, Kita lanjutkan bahasannya...

3. Menghitung Aset Lancar Server

3.1. Pengertian Aset Lancar

Aset lancar, dari namanya saja sudah tersirat bahwa aset ini adalah segala jenis sumber daya yang dapat digunakan dalam jangka waktu dekat. Contohnya saja seperti Kas baik itu Kas Keras (Uang Tunai) maupun Kas yang berada di Bank.

Berikutnya ialah Piutang Deposit, bagi server pulsa yang memberikan saldo nya secara kredit kepada para RS-nya tentu akan mempunyai akun Piutang Deposit. Bagi server yang belum pernah melakukan hal seperti ini, sebaiknya diperhatikan dahulu cost and benefit nya dalam memberikan saldo secara kredit. 

Lalu ada lagi Persediaan atau dalam konteks server pulsa kita menyebutnya dengan Stok Voucher. Jenis akun yang satu ini sangat berpengaruh terhadap kinerja server dalam melayani pelanggannya. Baik bentuknya Stok dalam Chip ataupun Saldo Deposit H2H semuanya kita masukkan ke dalam kategori Stok Voucher.

3.2. Menghitung Saldo Awal Aset Lancar Server Pulsa

Lalu, bagaimana cara menghitung jumlah Aset lancar dalam server kita?

Perhitungan Aset Lancar dilakukan pada awal mulai periode pencatatan karena tujuan dari perhitungan ini adalah menyusun Neraca Awal dari server kita. Oleh karena itu tentukan dahulu periode awal pencatatan. Misalnya kita mulai menerapkan akuntansi server pulsa pada tanggal 1 Maret 2014 maka semua saldo awal diambil sebelum melakukan transaksi apapun pada periode berjalan.

Seperti penjelasan di atas, maka kita diharuskan untuk menjawab pertanyaan berikut ini :

Misalnya saja Jawaban dari pertanyaan di atas ialah seperti ini:

Maka Bentuk Pos Aset Lancar dalam Neraca (Laporan Posisi Keuangan) Kita adalah seperti di bawah ini:

Pojok Pulsa

LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 1 Maret 2014

Aset Lancar
Kas
25.120.500
Kas BCA
30.500.120
Kas Mandiri
10.890.170
Kas BNI
3.775.970
Kas BRI
5.345.542
Piutang Deposit               
15.500.000
Perlengkapan               
500.000
Stok Voucher                                                                               
80.155.864
                                                             
===========
Jumlah Aset Lancar
171.788.166

Jadi dari tabel di atas dapat disimpulkan, bahwa jumlah Aset Lancar yang kita miliki ialah sebesar 171.788.166 Dimana semua sumber daya ini akan kita gunakan untuk membiayai kegiatan operasional usaha, menghasilkan pendapatan ataupun untuk melunasi kewajiban jangka pendek.

Bagaimana? sudah mengerti ya... Yuk kita lanjut lagi ke Aset Tetap.

4. Menghitung Aset Tetap Server

4.1. Pengertian Aset Tetap

Aset Tetap adalah sumber daya yang dimiliki oleh server pulsa yang digunakan sebagai bagian operasional, penyediaan barang/jasa atau untuk tujuan administratif. Misalnya saja ialah Komputer server, komputer server adalah salah satu aset tetap yang kita gunakan sebagai bagian operasi usaha.

Selain itu ada juga Modem, Modem Pool, Handphone, Kabel Data, dan yang sering kita lupakan ialah meja dan kursi pun adalah merupakan aset tetap server yang bernilai dan harus tercantum dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca).

Disamping itu, ada juga Aset Tak berwujud. Contohnya saja ialah Software OtomaX atau OS Windows, agar dapat diakui sebagai Aset Tak berwujud, tentu keduanya harus asli dan bukan versi bajakan. Karena ruang lingkupnya yang tidak terlalu besar, maka Aset Tak Berwujud ini kita klasifikasikan sebagai salah satu komponen Aset Tetap dalam Akuntansi Server Pulsa.

3.2. Menghitung Saldo Awal Aset Tetap Server Pulsa

Lalu, bagaimana cara menghitung jumlah Aset Tetap dalam server kita?

Saldo Awal Aset Tetap seharusnya dihitung berdasarkan harga perolehan. Agar lebih mudah dan karena Aset Tetap yang kita miliki sudah berubah nilainya (menurun/terdepresiasi). Maka Saldo Awal kita tentukan berdasarkan harga pasar saat ini saja. Misalnya harga pasar sebuah modem pool 8 port bekas adalah sekitar 2.500.000, maka itulah nilai saldo awal aset modem pool 8 port yang dimiliki server kita.

Karena periode mulai sudah kita tentukan di atas yaitu tanggal 1 Maret 2014, maka semua saldo awal aset tetap diambil sebelum melakukan transaksi apapun pada periode berjalan.

Mari kita mulai dengan menjawab pertanyaan berikut ini :

Setelah mencocokkan dengan HARGA PASAR bekas saat ini.
Misalnya saja Jawaban dari pertanyaan di atas ialah seperti ini:

Maka, bentuk pos Aset Lancar dan Aset Tetap kita jika digabungkan akan seperti ini :

Pojok Pulsa

LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 1 Maret 2014

Aset Lancar
Kas
25.120.500
Kas BCA
30.500.120
Kas Mandiri
10.890.170
Kas BNI
3.775.970
Kas BRI
5.345.542
Piutang Deposit               
15.500.000
Perlengkapan               
500.000
Stok Voucher                                                                               
80.155.864
                                                             
===========
Jumlah Aset Lancar (a)
171.788.166

Aset Tetap
Meja
3.750.000
Kursi
5.500.000
Pendingin/AC
3.500.000
Modem
12.500.000
Handphone
7.500.000
Komputer               
30.500.000
Kendaraan Bermotor               
12.500.000
Aset Tak Berwujud                                                             
11.500.000
Aset Operasional Lainnya                                                           
2.500.000
                                                             
===========
Jumlah Aset Tetap (b)
89.750.000
Jumlah Aset Pojok Pulsa (a+b)
            261.538.166

Dari tabel di atas dapat diketahui bahwa seluruh nilai kekayaan dari server kita adalah sebesar : 261.538.166. Dengan adanya Laporan ini maka kita dengan cepat dapat mengetahui total nilai server pulsa yang kita miliki.

Perhitungan Aset Tetap selanjutnya akan memperhitungkan depresiasi, yaitu penurunan nilai barang sebagai akibat berkurangnya masa manfaat. Akan kita bahas sama-sama  lebih detail selanjutnya.

Disamping itu, sesuai rumus akuntansi pada bahasan terdahulu, Nilai Laporan Posisi Keuangan harus seimbang (Balance) antara Aset dan Kewajiban serta Ekuitas dari server pulsa.

Oleh karena itu, selanjutnya kita akan membahas tentang cara menghitung Liabilitas (Kewajiban) dan Ekuitas dalam akuntansi server pulsa.

Seperti biasa, Questions and critics are warmly welcomed...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: smartlink on February 20, 2014, 08:08:54 AM
ni baru nemu..

cari cari dan pelajari ya..  coba hitungan diatas di masukan dalam excell ini siapa tahu bisa tambah maknyoss ya.. monggo ditest dan lanjut topicnya..

[attachment deleted by admin]
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: SASUKE UCHIHA on February 20, 2014, 09:00:04 AM
kereeeen euy
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: RELEVANT on February 26, 2014, 10:43:23 AM
mantap..!! belajar..belejar dan truzz belejar biar tetap maju, thanks buat info tambahan perhitungan keuangan server.
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: Cyber.net12 on February 26, 2014, 11:41:40 AM
ijin nimbrung di pojokan om,smoga bisa nyerap di fikiran,( fikiran d pasang di modul center sender sama dial dagangan om  ;D )
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: warungkost on February 26, 2014, 01:22:40 PM
kang, saya ikut nyimak kuliahnya ya.. menarik sekali, semoga bisa saya terapkan  :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: MTS PULSA on February 28, 2014, 10:13:24 AM
permisi Numpang duduk gan,ada yg berbagi ilmu akuntansi server pulsa,ikut nyimak ya,trima kasih mau berbagi
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: KhalilahReload on March 01, 2014, 05:57:32 PM
semoga tertular kepintarannya  ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: Nabila Q.S on March 02, 2014, 10:05:29 PM
lengkap nih...mantap gan.ini yang ane butuhkan.slama ini pembukuan ane cuman ane sendiri yang ngerti.yang lainnya malah pusing.hahahhaa...

gan.ane masih bingung untuk Pembelian ke suplayer gmn ya??kan kita ada yang stok dan saldo.mohon pencerahannya
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on March 06, 2014, 09:23:26 PM
Lanjut gan

Yuk... Dilanjut

akuntansi itu emang aneh ribet klu malas dan gampang klu dia niat mau belajar sungguh2. ;D ;D ;D ;D ;D ;D

Xixixi.. iya gan memang agak sedikit ribet, makanya saya berusaha sesederhana mungkin menjelaskannya

ni baru nemu..

cari cari dan pelajari ya..  coba hitungan diatas di masukan dalam excell ini siapa tahu bisa tambah maknyoss ya.. monggo ditest dan lanjut topicnya..

Mantap ini, nanti saya taro pejwan ya om..

mantap..!! belajar..belejar dan truzz belejar biar tetap maju, thanks buat info tambahan perhitungan keuangan server.

Sami-sami.. yuk lanjut lagi...

ijin nimbrung di pojokan om,smoga bisa nyerap di fikiran,( fikiran d pasang di modul center sender sama dial dagangan om  ;D )

Silakan gan.. hehehe.. kalau belum banyak yang bantu memang harus fokus ke server dulu ya..

kang, saya ikut nyimak kuliahnya ya.. menarik sekali, semoga bisa saya terapkan  :)

Mangga Aa.. semoga bisa diterapkan ya..

permisi Numpang duduk gan,ada yg berbagi ilmu akuntansi server pulsa,ikut nyimak ya,trima kasih mau berbagi

Silakan gan.. masih banyak bangku kosong  ;)

semoga tertular kepintarannya  ;D

Aamiinn.. biar OtomaXer jago akuntansi semua ya...

lengkap nih...mantap gan.ini yang ane butuhkan.slama ini pembukuan ane cuman ane sendiri yang ngerti.yang lainnya malah pusing.hahahhaa...

gan.ane masih bingung untuk Pembelian ke suplayer gmn ya??kan kita ada yang stok dan saldo.mohon pencerahannya

Mungkin maksudnya stok itu ke dealer dan saldo itu ke H2H ya..
Kalau begitu nanti dipisah saja perhitungannya, kalau saldo mungkin agak sederhana ya,
Nah, untuk pembelian stok bisa memakai format seperti ini :

Mkios Telesindo
Nama dan Nominal Stok         Kuantitas   Harga Beli      Nilai Stok 
Mkios 1 - 08123456789
Nominal 5.000
250
5.250
1.312.500
Nominal 10.000
300
10.200
3.060.000
Nominal 20.000
200
19.900
3.980.000
Nominal 25.000
50
24.950
1.247.500
Nominal 50.000
100
48.900
4.890.000
Nominal 100.000
50
96.900
4.845.000
 
=======
 
=========
Jumlah Mkios 1
950
 
19.335.000
Mkios 2 - 0812345678
Nominal 5.000
300
5.250
1.575.000
Nominal 10.000
550
10.200
5.610.000
Nominal 20.000
250
19.900
4.975.000
Nominal 25.000
75
24.950
1.871.250
Nominal 50.000
50
48.900
2.445.000
Nominal 100.000
25
96.900
2.422.500
 
=======
 
=========
Jumlah Mkios 2
1.250
 
18.898.750

Moga-moga menjawab pertanyaannya ya ..  ;)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on March 06, 2014, 10:19:18 PM
Yuk.. kita lanjut lagi ...

5. Menghitung Liabilitas Server

5.1. Pengertian Liabilitas

Mungkin sebagian rekan-rekan ada yang masih jarang mendengar kata Liabilitas. Yup, semenjak PSAK (Standar Akuntansi Indonesia) mengadopsi IFRS (Standar Akuntansi Internasional) kalo ga salah revisi 2010 maka nama Kewajiban diganti dengan Liabilitas (Liability).

Nah, dari namanya saja kewajiban, berarti kita mempunyai kewajiban untuk melunasi sesuatu, atau harus melakukan sesuatu. Sesuatu itu tentu saja adalah utang. Liabilitas ini terbagi 2 menurut jangka waktu pelunasannya, yaitu jangka pendek dan jangka panjang.

Dalam server pulsa, liabilitas jangka pendek ialah Hutang Deposit, Hutang Komisi dan Hutang Stok atau bisa juga muncul hutang lainnya sesuai dengan pengelolaan masing-masing server.
Sedangkan untuk Liabilitas jangka panjang bisa berupa Hutang Bank dll.

5.2. Menghitung Liabilitas Server Pulsa

Lalu bagaimana cara menghitung Liabilitas server kita?

Perhitungan Liabilitas dilakukan pada awal mulai periode pencatatan karena tujuan dari perhitungan ini adalah menyusun Neraca Awal dari server kita. Oleh karena itu sesuai bahasan sebelumnya, periode awal kita adalah tanggal 1 Maret 2014 maka semua saldo awal Liabilitas diambil sebelum melakukan transaksi apapun pada periode berjalan.

Seperti penjelasan di atas, maka kita diharuskan untuk menjawab pertanyaan berikut ini :

Misalnya saja Jawaban dari pertanyaan di atas ialah seperti ini :

Mudah bukan? Oke kalau begitu yuk kita lanjut dengan menghitung Ekuitas Server Pulsa

6. Menghitung Ekuitas Server

6.1. Pengertian Ekuitas

Ekuitas adalah sejumlah harta kekayaan pemilik yang diinvestasikan pada suatu usaha. Jadi dapat juga diartikan sebagai besarnya kepentingan pemilik terhadap harta kekayaan suatu usaha.

Ekuitas dalam server pulsa misalnya dapat berupa Seperangkat komputer, modem, handphone dan stok voucher, semua itu dijumlahkan dalam bentuk uang tunai. Tetapi yang masuk ke dalam ekuitas adalah aset-aset yang diperoleh dari pengeluaran pribadi si pemilik server saja.

Lalu bagaimana cara menghitung Ekuitas server kita?

Caranya cukup mudah, tinggal jumlahkan saja pengeluaran awal kita dalam mendirikan server pulsa ini. Dan hasilnya adalah total Ekuitas dari si empunya server pulsa.

Misalnya saja, rincian total pengeluaran dalam mendirikan server pulsa 1 tahun yang lalu adalah sebagai berikut :
Lalu jumlahkan poin-poin di atas. Jadi jumlah ekuitas dalam server kita ialah sebesar 33.000.000

Maka, setelah disajikan ke dalam neraca berikut aset-aset yang sudah kita hitung sebelumnya adalah sebagai berikut :

Pojok Pulsa

LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 1 Maret 2014

Aset Lancar
Kas
25.120.500
Kas BCA
30.500.120
Kas Mandiri
10.890.170
Kas BNI
3.775.970
Kas BRI
5.345.542
Piutang Deposit               
15.500.000
Perlengkapan               
500.000
Stok Voucher                                                                               
80.155.864
                                                             
===========
Jumlah Aset Lancar (a)
171.788.166

Aset Tetap
Meja
3.750.000
Kursi
5.500.000
Pendingin/AC
3.500.000
Modem
12.500.000
Handphone
7.500.000
Komputer               
30.500.000
Kendaraan Bermotor               
12.500.000
Aset Tak Berwujud                                                             
11.500.000
Aset Operasional Lainnya                                                           
2.500.000
                                                             
===========
Jumlah Aset Tetap (b)
89.750.000
Jumlah Aset Pojok Pulsa (a+b)
            261.538.166
Liabilitas
Hutang Deposit
181.885.325
Hutang Komisi
19.241.300
Hutang Stok
1.500.000
Hutang Bank
-
                                                             
===========
Jumlah Liabilitas (c)
202.626.625
Ekuitas
Modal Pojok
33.000.000
                                                             
===========
Jumlah Ekuitas (d)
33.000.000
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas Pojok Pulsa (c+d)
            235.626.625

Lho kok mengapa jumlah Aset TIDAK SAMA DENGAN Liabilitas + Ekuitas? Yaitu terdapat selisih sebesar 25.911.541, padahal rumus dasar akuntansi adalah Aset = Libilitas + Ekuitas.

Nah, selisih tersebut terjadi karena pada saat perhitungan Neraca Awal, server pulsa ini telah menghasilkan untung yang merupakan Laba Ditahan (Retained Earnings) alias Untung yang belum diambil oleh si pemilik server. Retained Earnings ini berada pada sub kelompok Ekuitas.

Jadi setelah komponen R/E ini ditambahkan ke dalam Neraca Awal , maka Neraca Awal server pulsa menjadi seperti ini :

Pojok Pulsa

LAPORAN POSISI KEUANGAN (Awal)
Per 1 Maret 2014

Aset Lancar
Kas
25.120.500
Kas BCA
30.500.120
Kas Mandiri
10.890.170
Kas BNI
3.775.970
Kas BRI
5.345.542
Piutang Deposit               
15.500.000
Perlengkapan               
500.000
Stok Voucher                                                                               
80.155.864
                                                             
===========
Jumlah Aset Lancar (a)
171.788.166

Aset Tetap
Meja
3.750.000
Kursi
5.500.000
Pendingin/AC
3.500.000
Modem
12.500.000
Handphone
7.500.000
Komputer               
30.500.000
Kendaraan Bermotor               
12.500.000
Aset Tak Berwujud                                                             
11.500.000
Aset Operasional Lainnya                                                           
2.500.000
                                                             
===========
Jumlah Aset Tetap (b)
89.750.000
Jumlah Aset Pojok Pulsa (a+b)
            261.538.166
Liabilitas
Hutang Deposit
181.885.325
Hutang Komisi
19.241.300
Hutang Stok
1.500.000
Hutang Bank
-
                                                             
===========
Jumlah Liabilitas (c)
202.626.625
Ekuitas
Modal Pojok
33.000.000
Retained Earnings
25.911.541
                                                             
===========
Jumlah Ekuitas (d)
58.911.541
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas Pojok Pulsa (c+d)
            261.538.166

Nah, Selesai sudah kita menyusun Neraca (Laporan Posisi Keuangan) Awal server kita.
Selanjutnya kita akan sama-sama membahas cara membuat jurnal dari setiap transaksi yang terjadi di server kita.
Stay tuned yaa..

dan seperti biasa, Questions and critics are warmly welcomed...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: cloaking on March 06, 2014, 10:34:41 PM
untuk yg lagi nyari bahan buat TA, dah ad nih, tinggal copas, xiixixixi
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: islandreload on March 06, 2014, 10:41:29 PM
untuk yg lagi nyari bahan buat TA, dah ad nih, tinggal copas, xiixixixi
pas bener iki om ,
 ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: Nabila Q.S on March 07, 2014, 09:22:46 AM
Retained Earnings = Keuntungan Server yang tiap harinya bertambah ya gan?
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: Nabila Q.S on March 07, 2014, 01:03:13 PM
nunggu share yang full gan :d
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: saterlat on July 30, 2014, 09:35:06 PM
Nunggu edisi post berikutnya juragan. >:( >:( >:( >:( >:(
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: RELEVANT on August 06, 2014, 11:58:04 AM
panjang jg yah, tapi mantap  :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: SPARTA RELOAD on August 11, 2014, 08:10:27 AM
PUSING AH
butuh waktu senggang untuk belajarnya  ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: just2know on September 24, 2014, 05:30:33 PM
PUSING AH
butuh waktu senggang untuk belajarnya  ;D

pelan2 pasti bisa..

ganbate!!!
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: M.A.M on September 27, 2014, 11:54:54 AM
Jurnalnya kok gak dilanjutin  ;D

Nanggung ach.....

Kemana kelanjutannya  :'(
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: AE_Reload on September 27, 2014, 07:48:03 PM
ada soft nya ga y ?
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: skullz on October 15, 2014, 07:08:54 PM
up..up.
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: AE_Reload on January 11, 2015, 08:17:29 PM
IV. Membuat Jurnal Server Pulsa
Belum ada lanjutannya nh
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ajoenk on January 30, 2015, 10:33:52 PM
Angkat yang ini jangan sampai karam beneran, walau ane jebolan SMA Jurusan A3 - Kuliah Manufaktur - giliran cari nafkah malah dunia komputer + Pulsa  ;D masih kurang paham kalo sekali jalan, DETAIL banget ilmunya sangat bermanfaat !!!

kemana diri-mu KOJOP jadilah Oemar Bakrie yang menyelesaikan apa yang telah dimulai... Semoga Sehat Selalu
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: andhie on February 02, 2015, 02:53:53 AM
Angkat yang ini jangan sampai karam beneran, walau ane jebolan SMA Jurusan A3 - Kuliah Manufaktur - giliran cari nafkah malah dunia komputer + Pulsa  ;D masih kurang paham kalo sekali jalan, DETAIL banget ilmunya sangat bermanfaat !!!

kemana diri-mu KOJOP jadilah Oemar Bakrie yang menyelesaikan apa yang telah dimulai... Semoga Sehat Selalu
Kasihaannn ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: KhalilahReload on February 02, 2015, 05:29:07 AM
semangat pak,,
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: bentoxz on February 02, 2015, 10:38:28 PM
PUSING AH
butuh waktu senggang untuk belajarnya  ;D

 ;D ;D ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: E-Refill on February 02, 2015, 11:35:05 PM
CTRL+D  8)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: islandreload on February 03, 2015, 05:08:10 AM
ada soft nya ga y ?
nunggu yang di bold ,,  ;D ;D
bacanya butuh konsentrasi tinggi
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ajoenk on February 11, 2015, 11:29:19 PM
Kasihaannn ;D

kepalaei akek k jang
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: andhie on February 11, 2015, 11:32:59 PM
kepalaei akek k jang
;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: lintas on February 14, 2015, 06:28:36 AM
Lanjut, smg yg punya threat selalu disehatkan badan, dimudahkan reziki dan
masih berkenan utk melanjutkan sharing ilmunya tentang akuntansi yg sangat bermanfaat ini...
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 14, 2015, 06:08:59 PM
Mohon Maaf Kawan-Kawan karena sudah setahun lebih saya tidak mengunjungi forum ini dikarenakan kesibukan menyusun bahan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat yang saat ini sedang mengalami transisi untuk mengadopsi basis akrual penuh.

Segera setelah saya selesai, pasti akan saya lanjutkan kembali thread ini, mengingat ternyata banyak kawan-kawan yang tertarik untuk membacanya. Pada akhir bahasan nanti juga saya akan memberikan file excel yang sudah terintegrasi dengan rumus akuntansi server pulsa.

Jadi mudah2an nanti yang bisa bikin aplikasi bisa melihat business process dari file yang saya berikan dan membuat programnya agar kawan-kawan tidak perlu repot-repot dalam menyusun dan mengawasi keseimbangan Neraca Server.

Mohon maaf sekali lagi dan ditunggu ya lanjutannya...   ;)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: M.A.M on February 14, 2015, 06:11:20 PM
Mohon Maaf Kawan-Kawan karena sudah setahun lebih saya tidak mengunjungi forum ini dikarenakan kesibukan menyusun bahan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat yang saat ini sedang mengalami transisi untuk mengadopsi basis akrual penuh.

Segera setelah saya selesai, pasti akan saya lanjutkan kembali thread ini, mengingat ternyata banyak kawan-kawan yang tertarik untuk membacanya. Pada akhir bahasan nanti juga saya akan memberikan file excel yang sudah terintegrasi dengan rumus akuntansi server pulsa.

Jadi mudah2an nanti yang bisa bikin aplikasi bisa melihat business process dari file yang saya berikan dan membuat programnya agar kawan-kawan tidak perlu repot-repot dalam menyusun dan mengawasi keseimbangan Neraca Server.

Mohon maaf sekali lagi dan ditunggu ya lanjutannya...   ;)

Siap pak.. ditunggu..

Sekalian file PDF tutorial yang komplitnya ya pak, buat dokumentasi  :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on February 14, 2015, 06:18:11 PM
Siap pak.. ditunggu..

Sekalian file PDF tutorial yang komplitnya ya pak, buat dokumentasi  :)

Insya Allah nanti kalau sempat dibuatkan PDF nya  :) *perasaan kalo dipanggil pak jadi berasa tua hahaha

Retained Earnings = Keuntungan Server yang tiap harinya bertambah ya gan?

Ya gan benar sekali, secara harfiah berarti Laba Ditahan yang artinya sudah ada Laba namun belum kita ambil dari keuangan server

ada soft nya ga y ?

Andai saja waktu kuliah dulu ngambil jurusan komputer akuntansi pasti udah saya kerjain softwarenya hiks..

Jurnalnya kok gak dilanjutin  ;D

Nanggung ach.....

Kemana kelanjutannya  :'(

Mohon maaf agan, segera setalah saya selesai dengan urusan kantor, pasti saya lanjutkan  ;)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ajoenk on February 16, 2015, 10:52:59 PM
Mohon Maaf Kawan-Kawan karena sudah setahun lebih saya tidak mengunjungi forum ini dikarenakan kesibukan menyusun bahan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat yang saat ini sedang mengalami transisi untuk mengadopsi basis akrual penuh.

Segera setelah saya selesai, pasti akan saya lanjutkan kembali thread ini, mengingat ternyata banyak kawan-kawan yang tertarik untuk membacanya. Pada akhir bahasan nanti juga saya akan memberikan file excel yang sudah terintegrasi dengan rumus akuntansi server pulsa.

Jadi mudah2an nanti yang bisa bikin aplikasi bisa melihat business process dari file yang saya berikan dan membuat programnya agar kawan-kawan tidak perlu repot-repot dalam menyusun dan mengawasi keseimbangan Neraca Server.

Mohon maaf sekali lagi dan ditunggu ya lanjutannya...   ;)

Nah Oemar Bakrie is Back !!! 
sekalian usul oom.... buatkan dong utk akurasi stock harian misalkan stok untuk modul dial, sms, stk, im hybrid hth keluar masuknya stok maupun saldo h2h, intinya hilang 1 produk aja langsung terdeteksi

penjabaran jurnal di atas aku perhatikan untuk akurasi softwarenya .... ditunggu sentuhan sentuhan dari cik gu selanjutnya

Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: reza on February 21, 2015, 11:13:29 PM
sundul ah  ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ALTENA on March 04, 2015, 09:29:53 PM
di otomax ada pembukuan RS kredit gak??
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: AE_Reload on April 30, 2015, 10:35:07 PM
sundul ah
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ajoenk on June 05, 2015, 07:32:21 PM
belum jua kelihatan nih penampakannya.. bantu angkat dan sundul
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: skullz on September 03, 2015, 09:42:46 PM
menunggu kelanjutannya
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: semar on October 14, 2015, 02:43:06 AM
sundul....

menunggumu  ;D
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: kojop on October 14, 2015, 03:26:08 PM
Aduuuhh, maap banget ya agan-agan, baru bisa ngelanjutin sekarang.
Tapi lebih baik terlambat daripada tidak sama sekali.

Oke sesuai daftar isi pada post #1, maka selanjutnya akan kita bahas mengenai Rekon Deposit.
Sebaiknya yang mengerjakan rekon-rekon ini adalah satu orang tersendiri, namun jika agan adalah single fighter, maka sebisa mungkin luangkanlah waktu untuk melakukan rekon ini

yuk langsung saja.

Mengapa rekonsiliasi deposit ini harus dilakukan?

Alasan yang paling utama ialah tentu saja karena deposit ini adalah sumber terbesar dari seluruh Kewajiban/Liabilitas dari server kita.
Setiap saldo yang diinput pada OtomaX merupakan hutang yang harus kita beyar kepada Reseller. Oleh karena itu rekonsiliasi deposit wajib dilakukan apabila kita ingin memastikan bahwa deposit yang diinput telah sesuai dengan Aset (Kas tunai/Bank/Piutang) yang masuk.

Cara Melakukan Rekon Deposit

Link file excel contoh tersedia di bawah postingan ini

1. Unduh semua mutasi saldo deposit
(centrang mutasi manual dan tiket lalu kosongkan limit data) pada menu: Transaksi - Mutasi Saldo di OtomaX
bisa dilihat pada gambar di bawah ini.

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/Mutasi-Saldo-Otomax.jpg)

Tapi saya rasa udah pada tau lah yaaa..

Oke selanjutnya copy paste semua data yang ditampilkan ke dalam Excel dan simpan file excel tersebut.

2. Buka catatan Kas dan Catatan Piutang Anda
Mudah-mudahan pada bikin ya, bisa dalam bentuk buku, atau dalam bentuk file excel dll.

3. Unduh semua data mutasi Bank
Yang harus diperhatikan ialah, jangan mengambil data mutasi bank dari tiket deposit OtomaX.
Unduhlah data mutasi dari inet banking bank yang bersangkutan

Kemudian, copy paste semua data Bank (BCA, Mandiri, BNI dan BRI) jika menggunakan seluruh bank tersebut ke dalam Excel, dan simpanlah file tersebut.

Oke semua data telah lengkap, mari kita lihat langkah selanjutnya.

4. Jadikan semua data tersebut ke dalam satu file excel, pindahkan sheet-sheet data ke dalam satu file excel.
misalnya: sheet 1 isinya Data mutasi Saldo OtomaX, sheet 2 data deposit Kas Tunai dan Piutang, sheet 3 Data Bank BCA, sheet 4 Data Bank Mandiri dst.

5. Sortir Data
Jika sudah menjadi satu file excel, maka bukalah sheet 1 yang berisi data Mutasi Saldo OtomaX
Sort data tersebut, jika di excel tulis dulu judul kolomnya misal: tanggal, ID, Nama, Jumlah dan Keterangan
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/1.jpg)

Sorot judul tersebut lalu gunakan shortcut : alt+d+f+f satu-satu ya mencetnya, tidak berbarengan. atau pilih Home-Sort&Filter-Filter
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/2.jpg)

Urutkan kolom keterangan dari A->Z agar keterangan yang sama jadi satu
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/3.jpg)

Nah, setelah di sort maka data tersebut akan berurutan sesuai keterangannya
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/4.jpg)

Selanjutnya mari kita lakukan rekonsiliasi antara data mutasi saldo OtomaX dan data Kas/Bank

Sebagai contoh, akan saya gunakan data Bank BCA ya.

Total Input Saldo Melalui BCA : 135.195.963

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/12.jpg)

Total Data Uang Masuk melalui BCA: 297.958.584

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/13.jpg)

6. Data Mutasi Saldo dan Data Bank dijadikan satu sheet
Copy semua data dengan keterangan Deposit BCA (Manual) dan Tiket Deposit BCA (Otomatis by sistem)
Paste data tersebut ke sheet yang berisi data bank BCA lalu sort/urutkan berdasarkan jumlahnya
dan buatlah rumus : Jumlah Mutasi Saldo (sisi sebelah kiri) dikurang Jumlah Bank (sebelah kanan)
Copy rumus tersebut sampai bawah data
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/5.jpg)

Nah, jika inputan saldo OtomaX memang ada di Bank, maka jumlahnya akan NOL (0)

Bagaimana jika terjadi selisih?

Mari kita lihat contoh selisih yang terjadi
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/6.jpg)

Dari gambar diatas setelah jumlah 100.501 terdapat jumlah 100.526 pada sisi Mutasi Saldo namun pada Data Bank BCA tidak ada!

Mengapa bisa terjadi?

Langkah pertama ialah mari kita cek tiket pada OtomaX dengan jumlah tersebut (set tanggal 2 hari sebelumnya sampai hari pengecekan) untuk melihat apakah transfer dilakukan pada hari sebelumnya. Dan inilah hasilnya.
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/7.jpg)

Dalam kasus di atas kejadiannya ialah seperti ini.
Reseller melakukan transfer sebesar 100.526 pada tanggal 4 Oktober atau satu hari sebelumnya (Yang kita cek adalah deposit pada tanggal 5 Oktober)
Namun reseller tersebut melakukan transfer pada ATM di atas jam 21.00 WIB dimana pada jam tersebut inet banking BCA sudah offline.

Sehingga transfer dari Reseller tidak tertarik oleh tiket pada tanggal 4 Oktober.
Setelah inet banking aktif kembali yaitu tanggal 5 Oktober, maka transfer dari Reseller tersebut otomatis masuk ke dalam Saldo karena posisi tiketnya masih OPEN.
Tetapi jika kita lihat Tiket pada kolom keterangan : TRSF E-BANKING CR TANGGAL : 04/10 04/10 WSID: 257X1 ANDIKA MUHAMMAD TA
terdapat keterangan yang mencantumkan bahwa transfe tersebut dilakukan tanggal 4 Oktober, Namun OtomaX baru menarik data tersebut pada tanggal 5 Oktober karena limitasi dari inet banking BCA yang hanya online sampai pukul 21.00 WIB

Oleh karena itu, mari kita pisahkan data ini ke bawah untuk melanjutkan perhitungan
Sorot barisnya lalu Pilih CUT
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/8.jpg)

Kemudian pilih Insert Cut Cell pada kolom terakhir data mutasi saldo (baris jumlah)
[imghttp://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/9.jpg]http://[/img]

Balik lagi ke bari yang tadi di cut, dan inilah hasilnya:
Lihat Gambar :
(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/10.jpg)

Lho kok masih selisih ya, padahal jumlah kiri dan kanan sudah sama?
Itu karena fungsi cut yang kita lakukan merubah rumus rekon tadi.

Untuk menormalkan kembali, klik cell rumus yang sejajar dengan jumlah 100.501 kemudian hover ke pojok bawah kanan "cell" (yang ada titiknya) lalu klik 2 kali agar rumus yang benar ter-copy sampai bawah.
Mudah-mudahan ngerti maksud saya ya

Nantinya jumlah yang sebelah kanan akan NOL (0) lagi.

Ulangi langkah tersebut sampai semua selisih dapat ditemukan.

Lalu bagaimana jika selisih berada pada data Bank?

Kemungkinannya:
1. Itu Setoran tunai kita (via teller atau CDM)
2. Reseller yang membayar hutang melalui bank
3. Reseller yang transfer saldo namun belum info ke server (atau saldo belum input)

Nah jika sudah jadi maka hasilnya akan seperti ini:

(http://tomogoblog.com/wp-content/uploads/2015/10/11.jpg)

Saldo yang paling atas adalah saldo awal pada mutasi saldo sebelum rekon ialah: 135.195.963
dan Saldo yang paling atas adalah saldo awal sebelum rekon : 297.958.584

Dan total yang paling bawah antara kiri dan kanan HARUS SAMA: 133.502.584
Jumlah tersebut ialah jumlah bersih deposit yang memang diinput pada tanggal 5 dan uangnya masuk pada tanggal 5

Jumlah sebesar 1.693.379 pada sisi sebelah kiri (Mutasi Saldo OtomaX) adalah jumlah selisih yang sudah valid (Deposit transfer tanggal sebelumnya baru diinput pada tanggal 5)
Jumlah sebesar 164.456.000 pada sebelah kanan (data bank) adalah jumlah dari
1. Deposit Belum Input
2. Pembayaran hutang reseller
3. Setor Tunai

Sehingga dapat disimpulkan pada tanggal 5 tidak terjadi masalah dalam input deposit pada Bank BCA
Karena semua yang diinput pada OtomaX baik melalui tiket dan Manual, juga terdapat pada Bank BCA (Data Sama)

Wah panjang juga ya, semoga bacanya gak pusing ya.
Ini juga sebabnya mengapa saya butuh waktu yang cukup luang untuk melanjutkan thread ini.

Semoga udah pada ngerti ya, kalau belum bisa nanya di thread ini, Insya Allah pasti saya jawab

File contoh saya attach di postingan ini ya



[attachment deleted by admin]
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: etikilung on October 14, 2015, 05:38:44 PM
MANTAP.... ;D ;D
terima kasih bos POJOK pulsa, semoga menjadi ilmu yang bermanfaat.
sekedar menambahkan untuk yang pingin belajar dasarnya lagi tentang basic akuntansi mungkin bisa lihat video di link bawah ini
https://www.youtube.com/watch?v=BZdfa3o4rAU
https://www.youtube.com/watch?v=XnGI7MrgE2g
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: fatan4na on October 14, 2015, 08:20:27 PM
saya menunggu yang sudah di jadikan aplikasi aja deh
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: semar on October 22, 2015, 12:57:04 AM
ada lanjutanya lagi gk ya...??
 ;)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: MursyidCell on November 01, 2015, 11:43:43 AM
 :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: MursyidCell on November 01, 2015, 11:45:22 AM
 :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: AE_Reload on February 14, 2016, 02:50:07 AM
Masih banyak yg belum nh, sundul
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: skullz on September 02, 2016, 06:12:55 AM
Up Up up
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: skullz on September 07, 2016, 01:51:12 PM
MASIH MENUNGGU..
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: ARDI66 on November 29, 2016, 02:40:34 AM
Ikut nimbrung yah omz :)
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: khrapr on April 08, 2017, 09:43:47 AM
ayo diteruskan lagi pembahasan keuangan server pulsa
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: VOUCHER-V on December 22, 2017, 10:15:21 AM
sudah gak dibahas lagi ya?
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: bestreload on September 06, 2019, 01:26:29 PM
file nya sudah tida ada ya
Title: Re: Belajar Akuntansi Yuk... - Laporan Keuangan Server Pulsa -
Post by: VOUCHER-V on November 13, 2019, 12:24:02 PM
ijin ikut belajar gan🙏

file2nya gk bisa di download, apa memang sdh gk bisa?